Szkolenie z zakwaterowaniem (Karpacz): Podatki w 2012 roku - bieżące problemy z uwzględnieniem zmian i najnowszego orzecznictwa (VAT, CIT, PIT) [nr 2756]

Informacje podstawowe o szkoleniu:

PLAN ZAJĘĆ:
DZIEŃ 1:
Podatek dochodowy od osób fizycznych PIT - zmian na 2012 r.,
Obowiązki płatnika w ramach zamknięcia roku oraz świadczenia na rzecz pracowników w kontekście wyroku NSA dotyczących pakietów medycznych

DZIEŃ 2:
Podatek VAT 2012 – najnowsze orzecznictwo i interpretacje MF

DZIEŃ 3:
Koszty podatkowe i niepodatkowe w przedsiębiorstwie, środki trwałe i i ich amortyzacja, rozliczanie różnic kursowych, optymalizacja rozliczeń podatkowych w podatku dochodowym od osób prawnych CIT - zmiany 2012 roku

Szkolenie skierowane jest do:

pełny opis szkolenia na stronie: http://www.systemszkolenia.pl/33/podatki-w-2012-roku---biezace-problemy-z-uwzglednieniem-zmian-i-najnowszego-orzecznictwa--vat--cit--pit---nr-2756---/2756/

Program szkolenia:

Dzień I
Podatek dochodowy od osób fizycznych PIT - zmiany na 2012 r.,
Obowiązki płatnika w ramach zamknięcia roku oraz świadczenia na rzecz pracowników w kontekście wyroku NSA dotyczących pakietów medycznych


Program szkolenia uwzględnia najnowsze zmiany, bieżące problemy oraz komentarz do wyroków sądów administracyjnych oraz interpretacji indywidualnych organów podatkowych.


1.Czy wszystkie świadczenia od pracodawcy są przychodem ze stosunku pracy.
2.Przychód z działalności wykonywanej osobiście, w tym problematyka małych zleceń, zarządu, rady nadzorczej, komisji rewizyjnej oraz kontraktów managerskich.
3.Problematyka „innych źródeł przychodów” świadczeń.
4.Zasady opodatkowania nieodpłatnych.
5.Obowiązki i odpowiedzialność płatnika.
6.Przychody z wykonywania pracy na terenie RP oraz poza granicami Polski.
7.Obowiązki płatnika związane z opodatkowaniem pracowników w kraju i zagranicą.
8.Podatek u źródła w PIT.
9.Zatrudnienie pracowników zagranicznych w Polsce a obowiązki podatkowe.
10.Zasady naliczania pracowniczych kosztów uzyskania przychodów.
11.Sporządzenie informacji i deklaracji podatkowych obowiązujących w 2010 roku (PIT-4R, PIT-11, PIT-40, IFT-1R).
12.Katalog świadczeń pozapłacowych jako element wynagrodzeń: ◦Podnoszenie kwalifikacji pracowniczych – które świadczenie są wyłączone spod opodatkowania a które są z niego zwolnione, czyli nadinterpretacje MF
◦Projektowane zasady rozliczenia podróży służbowych wynikające z projektowanego rozporządzenia z dnia 25.05.2011 r.
◦Rozliczanie świadczeń na rzecz były pracowników – emerytów w tym oraz zmiany w zakresie zapewnienia zakwaterowania projektowane zmiany od 2011 r.
◦Nowe zasady opodatkowania pracowniczych programów emerytalnych od 2011 r.
◦Nowe zasady opodatkowania akcji pracowniczych
◦Nowe zasady opodatkowania dodatków za rozłąkę
◦Nowe zasady opodatkowania zakwaterowania u pracowników
◦Odszkodowania w PIT
◦Świadczenia bhp i ekwiwalenty w zamian za te świadczenia
◦Świadczenia żywieniowe – różne formy
◦Przekazanie odzieży ( reprezentacyjnej, stroju służbowego, innej)
◦Wykorzystywanie w pracy prywatnych narzędzi lub sprzętu – zasady ustalenia i wypłaty ekwiwalentu
◦Ulgi dla oddelegowanych do pracy za granicę
◦Zwrot kosztów używania prywatnych samochodów do celów służbowych – fakty i mity
◦Używanie służbowego samochodu do celów prywatnych
◦Zapomogi dla pracowników i byłych pracowników-emerytów, rencistów
◦Usługi medyczne, czy to już koniec optymalizacji
◦Zapomogi pieniężne i rzeczowe
◦Świadczenia rzeczowe (okolicznościowe) i pieniężne finansowane ze środków ZFŚS i środków obrotowych pracodawcy ( bony, paczki, bilety na imprezy sportowe, kulturalne itp.)
◦Wypoczynek dla pracowników i członków ich rodzin – różne formy (wycieczki, imprezy integracyjne, wczasy, wczasy pod gruszą itp.)
◦Ubezpieczenia grupowe, pracownicze fundusze emerytalne, ubezpieczenia w podróży służbowej, ubezpieczenia z funduszem inwestycyjnym
◦Wydatki na dojazd do pracy pracowników,
◦Pożyczki na rzecz pracowników z ZFŚS oraz ze środków bieżących

--------------------------------------------------------------------------------

Dzień II
Podatek VAT 2012 – najnowsze orzecznictwo i interpretacje Ministerstwa Finansów

1.Nieodpłatne świadczenia 1.Nieodpłatna dostawa towarów oraz nieodpłatne świadczenie usług po 1.4.2011 r.
■zakres zmian i studium przypadków – akcje marketingowe, przyjmowanie kontrahentów, imprezy integracyjne, szkolenia firmowe, zakup okularów dla pracownika, abonamenty medyczne
■analiza interpretacji MF wydanych zwłaszcza w drugiej połowie 2011 r.

2.Próbki i prezenty o małej wartości – definicje i zgodność z prawem UE, możliwości optymalizacji rozliczeń
3.Samochody – brak zastosowania art. 8 ust. 2 (znaczenie i zgodność z prawem UE polskich regulacji) – zasadność opodatkowania prywatnego użytkowania?

2.Faktura VAT – wybrane problemy 1.Faktury zmiany 2011 – faktury elektroniczne
2.Elementy obligatoryjne faktury VAT a ich brak
3.Korygowanie faktur a ich anulowanie w praktyce – orzecznictwo i interpretacje 2011
4.Nota korygująca jako wyjątek od faktury korygującej – kiedy można wystawić notę?
5.Duplikaty faktur i ich funkcja – moment odliczenia VAT
6.Dokumentowanie świadczeń złożonych
■koncepcja świadczeń złożonych i poszczególne przypadki (leasing + ubezpieczenie, najem + media, dostawa i instalacja sprzętu medycznego w orzecznictwie i interpretacjach z końca 2011 r.)
■czy jest szansa na zmianę niekorzystnej praktyki?

7.Faktury wewnętrzne – przypadki ich wystawiania i elementy faktur wewnętrznych
8.Faktury zaliczkowe i faktury zaliczkowe „na 100 %” - wyrok NSA z lutego 2011 r.

3.Refaktura 1.Pojęcie i funkcja odsprzedaży usług w prawie krajowym i unijnym
2.Moment powstania obowiązku przy refakturze
3.Opodatkowanie refakturowanej czynności – czy zawsze taka sama stawka/zwolnienie jak na fakturze pierwotnej?
4.Refakturowanie zespołu świadczeń – spór o sposób opodatkowania (zwłaszcza najem + media) – analiza niekorzystnych interpretacji MF z 2011r.
5.Refakturowanie w 2011 r. usług zakupionych w 2010 r. – jaka stawka VAT? Korzystne interpretacje MF z 2011 r.
6.Odliczenie podatku VAT w przypadku refaktury
7.Refaktura usług w obrocie międzynarodowym

4.Zwolnienia przedmiotowe – wybrane zagadnienia 1.Usługi ściśle związane z usługami finansowymi w orzecznictwie Trybunału i interpretacjach MF z 2011 r.
2.Ściąganie długów a obrót wierzytelnościami – przełomowy wyroku Trybunału w sprawie GFKL Financial Services z października 2011 r.
3.Ewolucja zwolnienia dla usług medycznych w 2011 r. w interpretacjach MF
4.Usługi edukacyjne i usługi z nimi ściśle związane w interpretacjach MF z 2011 r.

5.Proporcjonalne odliczenia VAT i korekta podatku naliczonego 1.Alokacja bezpośrednia jako zasada naczelna
2.Zmiany w proporcji po 1.4.2011
3.Metodologia ustalania proporcji wg uchwały NSA z października 2011 r.
4.Zakres obowiązku korekty podatku naliczonego
5.Sposób i terminy dokonywania korekty podatku naliczonego

6.Transakcje wewnątrzwspólnotowe – kluczowe problemy 1.Dokumentacja i ewidencjonowanie WDT
2.Zastosowanie stawki 0 % przy WDT a system VIES – błędne dane z systemu a zakres ochrony praw podatnika w orzecznictwie sądowym z 2011r.
3.Kursy walut i korekta przy transakcjach wewnątrzwspólnotowych
4.Naprawy gwarancyjne oraz anulowanie zamówień w transakcjach wewnątrzwspólnotowych w interpretacjach MF
5.Dostawa wraz z instalacją i montażem

--------------------------------------------------------------------------------
Dzień III
Koszty podatkowe i niepodatkowe w przedsiębiorstwie, środki trwałe i i ich amortyzacja, rozliczanie różnic kursowych, optymalizacja rozliczeń podatkowych w podatku dochodowym od osób prawnych CIT - zmiany 2012 roku



1.Przedmiot i podstawa opodatkowania
2.Przychody 1.Definicja, przychody w naturze na przykładach
2.Momenty podatkowe istotne dla rozpoznania przychodu

3.Koszty uzyskania przychodów 1.Przegląd NKUP na przykładach
2.Imprezy integracyjne
3.Reprezentacja i reklama jako koszt
4.Praktyczna obrona kosztów
5.Rola dokumentacji w postępowaniu podatkowym
6.Aktualne interpretacje i orzeczenia

4.Potrącalność kosztów w czasie
5.Rozliczanie podatkowe inwestycji 1.Środki trwałe i WNiP
2.Modernizacja ŚT i WNiP
3.Prawidłowe rozliczenie części zamiennych, składowych, peryferyjnych
4.Inwestycje w nowe technologie
5.Inwestycje w obcych środkach trwałych

6.Zmiany w rozliczaniu różnic kursowych od 2012
7.Szczególne zagadnienia związane z amortyzacją środków trwałych i WNiP 1.Znaczenie rozporządzenia dot. Klasyfikacji Środków Trwałych
2.Zapoznanie się najważniejszymi regulacjami KŚT
3.Czym jest zbiorczy obiekt inwentarzowy?
4.Czym jest tzw. cost segregation i jak to osiągnąć?

8.Optymalizacja podatkowa 1.Możliwości bieżącej optymalizacji podatkowej w CIT
2.Aport i zbycie majątku – czy jest możliwe bez podatku dochodowego?
3.Wykorzystanie spółki komandytowo akcyjnej
4.Zastosowanie Cypru i Luksemburga w optymalizacji podatkowej

9.Omówienie zmian w roku 2012 i planowanych zmian.

Informacje o prelegentach:

- prawnik i ekonomista, licencjonowany doradca podatkowy. Wieloletni wykładowca z dziedziny podatków z długoletnią praktyką szkoleniową, a także autor wielu publikacji z zakresu podatków dochodowych. Poprzednio współpracownik jednej z wiodących na rynku spółki doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu podatków dochodowych. Stały współpracownik naszej firmy.

- doktor nauk prawnych w zakresie prawa finansowego, licencjonowany doradca podatkowy z wieloletnim doświadczeniem zdobytym w czołowych międzynarodowych firmach doradztwa podatkowego. Specjalista z zakresu podatku VAT, nadzorował i przeprowadzał liczne audyty podatkowe oraz reprezentował podatników w trakcie licznych kontroli podatkowych. Autor kilkudziesięciu publikacji z zakresu podatku VAT

- doradca podatkowy specjalizujący się w kwestiach związanych z podatkiem VAT, podatkem dochodowym od osób prawnych (CIT) oraz opodatkowaniem wynagrodzeń pracowniczych (PIT); dysponuje wieloletnim doświadczeniem zawodowym, które zdobywał m.in. w PricewaterhouseCoopers w Berlinie oraz Ernst & Young we Wrocławiu; jest autorem wielu publikacji fachowych oraz prasowych z zakresu prawa podatkowego, ekspertem dzienników Rzeczpospolita i Gazeta Prawna, serwisu finansowego money.pl, jak również uznanym wykładowcą podczas szkoleń i konferencji. Specjalizuje się ponadto w zakresie opodatkowania spółek osobowych i optymalizacji podatkowej. Wielokrotnie reprezentował polskie i zagraniczne przedsiębiorstwa w sporach z organami podatkowymi oraz przed Sądami Administracyjnymi.

Ceny:

• 2 130.00 netto zł./osobę - (2 619.90 zł. brutto)

Cena zawiera:

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie: Od dnia 22.02 2012r. Rozpoczęcie zajęć 22.02 2012r. godz. 12.00 Zakończenie szkolenia 24.02 2012r., wyjazd po obiedzie W cenie szkolenia: •zajęcia dydaktyczne ( 3 wykłady) •teczka konferencyjna z kompletem autorskich materiałów szkoleniowych, notesem, długopisem •2 noclegi w pokoju dwuosobowym z łazienką (1-os. za dodatkową opłatą 290 zł. netto) •pełne wyżywienie (od obiadu w dniu 22.02, do obiadu w dniu wyjazdu włącznie 24.02) •poczęstunek w przerwach kawowych, obiady, kolacje •atrakcje podczas pobytu •imienne zaświadczenie uczestnictwa. Istnieje możliwość wykupienia dodatkowo pakietu kosmetycznego SPA BEZPŁATNIE DLA UCZESTNIKÓW SZKOLENIA - korzystanie z Parku Wodnego TROPICANA w hotelu - wstęp do Klubu Nocnego w hotelu - dyskoteka

Dofinansowanie z UE:

Nie.

Warunki udziału i przyjmowania zgłoszeń:

Przyjazd uczestników i zakwaterowanie:
Od dnia 22.02 2012r.
Rozpoczęcie zajęć 22.02 2012r. godz. 12.00
Zakończenie szkolenia 24.02 2012r., wyjazd po obiedzie

Szkolenie, kurs: Szkolenie z zakwaterowaniem (Karpacz): Podatki w 2012 roku - bieżące problemy z uwzględnieniem zmian i najnowszego orzecznictwa (VAT, CIT, PIT) [nr 2756]