SZKOLENIE WYJAZDOWE KRYNICA ZDRÓJ Podatki CIT i VAT w 2012 roku z uwzględnieniem nowelizacji i najnowszego orzecznictwa

Informacje podstawowe o szkoleniu:

Celem niniejszego szkolenia jest przedstawienie w sposób kompleksowych zmian, które nastąpiły w 2011 r., ze wskazaniem możliwych zmian w 2012 r. Podczas szkolenia zostaną przedstawione najważniejsze problemy dotyczące znowelizowanych przepisów

Szkolenie skierowane jest do:

Szkolenie skierowane jest do dyrektorów finansowych, głównych księgowych, kierowników i pracowników działów księgowych

Program szkolenia:

Dzień I

Podatek CIT
1. Optymalne formy rozliczeń podatkowych w 2012 r.:
a) przekształcenie spółki kapitałowej w SKA a niepodzielone zyski,
b) fundusz inwestycyjny jako udziałowiec SKA,
c) efektywne podatkowo metody wyjścia z inwestycji,
d) optymalne podatkowo sposoby przekazania majątku następcom prawnym (trust, fundacja prywatna).

2. Przychody z działalności gospodarczej.

3. Przychody w naturze, przychody z tytułu nieodpłatnych świadczeń oraz z tytułu częściowo nieodpłatnego świadczenia.

4. Różnice kursowe.

5. Zasady rozliczania wydatków w czasie; koszty bezpośrednie i koszty pośrednie.

6. Koszty na rzecz współpracowników i pracowników:
a) wynagrodzenia pracowników i współpracowników, w tym premie „barbórki” oraz premie roczne,
b) świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników,
c) diety i inne należności za czas podróży służbowej,
d) wydatki związane z dojazdem do pracy i miejsca wykonywania pracy,
e) działalność socjalna pracodawcy w tym również w aspekcie ZFŚS.

7. Wierzytelności:
a) w jakich sytuacjach wierzytelność może być kosztem uzyskania przychodu,
b) wymagane dokumenty do spisania wierzytelności w koszty,
c) rozliczenie straty z tytułu umorzenia bądź odpłatnego zbycia wierzytelności,
d) koszty związane z zastępstwem procesowym.

8. Reklama i reprezentacja:
a) ujęcie wydatków na reprezentację i reklamę w kosztach podatkowych,
b) sponsoring w działalności przedsiębiorstwa,
c) sprzedaż premiowa, programy lojalnościowe, problematyka premii pieniężnych oraz rabaty potransakcyjne.

9. Pozostałe kwestie:
a) odszkodowania i kary umowne na wybranych przykładach,
b) leasing i najem,
c) koszty przy restrukturyzacji.

10. Środki trwałe m.in.:
a) środki trwałe w ustawach podatkowych,
b) obce składniki majątku środkami trwałymi,
c) podstawa naliczania i częstotliwość dokonywania odpisów amortyzacyjnych,
d) metody amortyzowania środków trwałych,
e) stawki obniżone, podwyższone i indywidualne,
f) amortyzacja jednorazowa środków trwałych,
g) zasada kontynuacji przy restrukturyzacjach,
h) nabycie i likwidacja inwestycji w obcym środku trwałym.

11. Podatek u źródła.

Dzień II

Podatek VAT
1. Zakres nowelizacji przepisów w 2011 r. oraz planowane zmiany w 2012 r.:
a) zmiany w zakresie rozporządzenia wykonawczego,
b) rozporządzenie w zakresie fakturowania oraz faktury elektronicznej,
c) znaczenie unijnego rozporządzenia wykonawczego z 15 marca 2011 r.,
d) zmiany w Dyrektywie 2006/112 oraz ich implementacja do regulacji krajowych.

2. Kontrowersje podatkowe związane ze zmianą stawek podatkowych m.in.:
a) przykłady sprzeczności zwolnień w polskich przepisach z prawem unijnym,
b) obowiązywanie przepisów przejściowych w zakresie stawek VAT,
c) moment wykonania usługi a właściwa stawka VAT,
d) opodatkowanie działalności szkoleniowej,
e) definicja usługi kompleksowej a zastosowanie prawidłowej stawki VAT,
f) sposób fakturowania usług kompleksowych.

3. Rozliczenie refakturowania usług po nowelizacji przepisów m.in.:
a) pojęcie refakturowania usług w prawie polskim i unijnym,
b) zastosowanie prawidłowej stawki podatkowej,
c) powstanie obowiązku podatkowego w przypadku refakturowania usług,
d) refakturowanie usług a doliczenie marży,
e) refakturowanie mediów, usług gastronomicznych oraz noclegowych,
f) prawidłowe dokumentowanie refakturowania.

4. Nowelizacja przepisów w zakresie podatku VAT i jej wpływ na działania marketingowe oraz inne nieodpłatne transakcje.

5. Opodatkowanie nieodpłatnych przekazań na gruncie podatku VAT m.in.:
a) przekazywanie towarów wytworzonych we własnym zakresie,
b) różnica między zużyciem a użyciem towarów,
c) poczęstunek kontrahentów oraz inne wydatki na spotkania biznesowe,
d) organizowanie konferencji poświęconych promocji produktów,
e) szkolenia produktowe,
f) korzystanie z samochodów służbowych do celów prywatnych,
g) rozliczenie imprez integracyjnych,
h) inne nieodpłatne przekazania na rzecz pracowników.

6. Zmiany przepisów dotyczące dokumentowania sprzedaży, możliwość wystawiania e-faktur m.in.:
a) zmiana treści faktury VAT,
b) nowe regulacje prawne w zakresie fakturowania,
c) zmiany w prawie unijnym a wystawienie faktury elektronicznej,
d) faktura w formacie PDF jako faktura elektroniczna,
e) korygowanie faktur w formie elektronicznej,
f) faktury korygujące bez konieczności potwierdzania odbioru faktury przez nabywcę,
g) czynności dokumentowane za pomocą kas fiskalnych.

Dzień III

Podatek VAT
1. Definicja podatnika w przypadku transakcji zagranicznych.

2. Opodatkowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów (WDT):
a) przemieszczenie jako WDT,
b) obowiązek podatkowy,
c) zaliczki w WDT,
d) podstawa opodatkowania w WDT,
e) warunki stosowania stawki 0% VAT WDT rozliczane
w systemie kwartalnym,
f) WDT w pierwszym i drugim miesiącu kwartału,
g) WDT w ostatnim miesiącu kwartału,
h) magazyn konsygnacyjny.

3. Rozliczanie wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów (WNT):
a) przemieszczenie jako WNT,
b) obowiązek podatkowy VAT,
c) moment wystawienia faktury a moment powstania
obowiązku podatkowego,
d) zaliczki w WNT,
e) podstawa opodatkowania w WNT,
f) magazyn konsygnacyjny.

4. Transakcje trójstronne:
a) miejsce świadczenia w dostawach towarów, WNT i w dostawach łańcuchowych,
b) skutki zastosowania miejsca świadczenia i obowiązki uczestników transakcji trójstronnej,
c) możliwości stosowania procedury uproszczonej – warunki i obowiązki uczestników transakcji.

5. Podatek VAT w przypadku eksportu towarów:
a) zmiana pojęcia eksportu towarów,
b) eksport bezpośredni i pośredni,
c) warunki stosowania stawki 0% VAT w eksporcie bezpośrednim i pośrednim,
d) obowiązek podatkowy,
e) zaliczki w eksporcie,
f) podstawa opodatkowania.

6. Import towarów po nowelizacji przepisów:
a) podatnik w imporcie towarów,
b) obowiązek podatkowy VAT,
c) zasady ustalania podstawy opodatkowania na przykładach,
d) procedura uproszczona rozliczenia importu towarów.

7. Opodatkowanie VAT usług w obrocie międzynarodowym:
a) znaczenie dyrektyw wspólnotowych dla określenia znowelizowanych zasad miejsca świadczenia usług,
b) opodatkowanie usług w kraju nabywcy jako podstawowa zasada rozliczania usług,
c) szczególne zasady opodatkowania usług transportowych,
d) usługi związane z nieruchomościami jako wyjątek od zasady ogólnej,
e) opodatkowanie usług w miejscu ich faktyczne wykonania,
f) opodatkowanie targów, wystaw, konferencji.

8. Obowiązki ewidencyjne związane z rozliczeniem usług w obrocie międzynarodowym:
a) podmioty zobowiązane do składania informacji podsumowującej w zakresie świadczenia usług,
b) import oraz eksport usług w informacji podsumowującej,
c) w jakim okresie należy wykazać usługi świadczone w obrocie zagranicznym w informacji podsumowującej,
d) treść informacji podsumowującej,
e) terminy składania informacji VAT-UE,
f) korygowanie informacji podsumowującej.

9. Odliczanie podatku naliczonego po nowelizacji przepisów m.in.:
a) najczęściej popełniane błędy w przypadku fakturowania a możliwość odliczenia podatku naliczonego,
b) odliczanie VAT w przypadku transakcji zagranicznych,
c) terminy odliczenia,
d) duplikat faktury a termin odliczenia VAT,
e) odliczenie VAT od samochodów osobowych oraz paliwa,
f) odliczenie VAT od leasingu samochodów,
g) VAT od usług gastronomicznych oraz noclegowych,
h) refakturowanie usług gastronomicznych oraz noclegowych a możliwości odliczenia VAT,
i) odliczenie VAT od usług kompleksowych,
j) zmiany w zakresie odliczania VAT proporcją sprzedaży,
k) korekta roczna VAT po zmianie przepisów.

10. Najnowsze orzecznictwo Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej oraz polskich sądów administracyjnych na tle praktyki organów podatkowych.


Informacje organizacyjne

Koszt uczestnictwa:
- jednej osoby 3190 zł + VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 2990 zł/os + VAT

Przy zgłoszeniu do 27.01.2012 r. koszt uczestnictwa:
- jednej osoby 2990 zł + VAT
- dwóch lub więcej osób z jednej firmy 2790 zł/os + VAT

Prosimy o dokonanie płatności po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia, podając w tytule przelewu kod szkolenia.

Zapraszamy Państwa na szkolenie do pięknej miejscowości Krynicy Zdrój.

Czterogwiazdkowy Hotel Krynica wtopiony jest w zielone zbocza Beskidu Sądeckiego, z którego rozpościera się malowniczy widok na panoramę Krynicy Zdrój i Górę Parkową oraz na zbocza góry Krzyżowej. Atrakcje zimowe Krynicy Zdroju są znane jeszcze sprzed Kiepury, który ma tu rewelacyjny festiwal późnym latem. Należą do nich: dostęp do pięknych krajobrazów, kryształowe powietrze iglastych lasów pasma Jaworzyny. Oryginalni Łemkowie wożą bryczkami gości po zakamarkach Krynicy, Tylicza i Mochnaczki, gdzie znajdują się drewniane zabytkowe cerkiewki oraz dostatek zabytków kultury materialnej. Najczystsza woda w Polsce i najmocniej zmineralizowana, jest używana w hotelu zarówno w kuchni jak i podczas zabiegów. A wszystko to - dodawszy ofertę hotelu gastronomiczną oraz konferencyjno-rekreacyjną – sprawia, że jest to raj na ziemi.Bez wątpienia powietrze w Krynicy oraz usytuowanie obiektu w okolicy, gdzie natura sprzyja odnowie sił witalnych, nie jest przypadkiem. To miejsce aż tętni muzyką krystaliczności o takim stężeniu tlenu, które przebija wszelkie aromaty.



Cena obejmuje:
- uczestnictwo w 3 dniach zajęć,
- autorskie materiały szkoleniowe,
- pełne wyżywienie: od kolacji w dniu 26.02.12 do obiadu w dniu 29.02.12,
- przerwy kawowe w trakcie każdego dnia zajęć,
- zakwaterowanie w pokojach 2-osobowych: od godz. 14.00 /26.02.12 do godz. 11.00 /29.02.12 (3 noclegi),
- zakwaterowanie w pokoju 1-osobowym wiąże się z dopłatą 500 zł (za cały pobyt),
- imprezy towarzyszące,
- certyfikat ukończenia szkolenia,
- ubezpieczenie NNW na okres trwania pobytu.

Godziny zajęć: 9:00 – 14:00

Miejsce zajęć:
Hotel Krynica****,
ul. Park Sportowy 3, Krynica Zdrój

Informacje:
Norbert Saks, Anita Musiał
tel. (22) 208 28 28/26,
fax (22) 211 20 90
norbert.saks@akademiamddp.pl;
anita.musial@akademiamddp.pl

Informacje o prelegentach:

Radosław Żuk – prawnik, partner zarządzający w kancelarii adwokackiej, redaktor naczelny portalu prawno-księgowego
TaxFin.pl. Doświadczony i uznany wykładowca tematyki związanej z podatkiem VAT oraz podatkami dochodowymi.
Autor licznych komentarzy dotyczących podatku VAT, podatku dochodowego od osób prawnych, podatku od nieruchomości
oraz podatku od czynności cywilnoprawnych.

Sebastian Twardoch – doradca podatkowy, prawnik, ekonomista, wieloletni współpracownik największych firm doradczych.
Ekspert w zakresie ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich, w tym między innymi
problemów wynikających ze styku prawa pracy i prawa handlowego z prawem podatkowym.

Ceny:

• 3923,7 - jedna

Cena zawiera:

uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, lunch, certyfikat.

Dofinansowanie z UE:

Nie.

Warunki udziału i przyjmowania zgłoszeń:

Na 6 dni przed rozpoczęciem szkolenia, na podany e-mail lub numer faksu, zostanie do Państwa przesłane "potwierdzenie udziału w szkoleniu" zawierające wszelkie informacje organizacyjne oraz prośbę o dokonanie płatności. W przypadku nie otrzymania potwierdzenia na 4 dni przed zajęciami, prosimy o kontakt telefoniczny z działem szkoleń. Warunkiem uczestnictwa w naszych przedsięwzięciach jest dokonanie przed szkoleniem wpłaty na konto, po uprzednim otrzymaniu pisemnego potwierdzenia udziału w szkoleniu. Opłata za uczestnictwo obejmuje koszty szkolenia, materiałów, poczęstunków w czasie przerw oraz obiadów. Cena nie zawiera kosztów ewentualnego noclegu, przejazdu i parkingu. Przy odwołaniu zgłoszenia do 7 dni przed terminem zajęć nie zostaną Państwo obciążeni kosztami szkolenia. Nie stawienie się na zajęcia, a także odwołanie uczestnictwa w terminie późniejszym niż 7 dni przed terminem szkolenia spowoduje obciążenie pełnymi kosztami. Odwołanie zgłoszenia wymaga formy pisemnej. Istnieje możliwość zgłoszenia zastępstwa uczestnika szkolenia.

Szkolenie, kurs: SZKOLENIE WYJAZDOWE KRYNICA ZDRÓJ Podatki CIT i VAT w 2012 roku z uwzględnieniem nowelizacji i najnowszego orzecznictwa