Podatkowe i rachunkowe zamknięcie roku 2011 zgodnie z obowiązującymi przepisami

Informacje podstawowe o szkoleniu:

Szkolenie dedykowane pracownikom działów księgowości oraz finansów ma na celu przedstawienie zagadnień związanych z praktycznym sporządzaniem sprawozdania finansowego za 2011 r. zgodnie z obowiązującymi aktami prawnymi.

Szkolenie skierowane jest do:

Szkolenie dedykowane pracownikom działów księgowości oraz finansów, a także przedsiębiorcom sporządzającym sprawozdania finansowe.

Program szkolenia:

Program: I DZIEŃ:

Dział: PODATKI DOCHODOWE

-Przychody i koszty podatkowe:
Moment powstania przychodu, ujęcie memoriałowe i kasowe; Zaliczki, zadatki; Koszty pośrednie, bezpośrednie; Różnice kursowe rozliczane podatkowo; Zaniechane inwestycje jako koszty uzyskania przychodu w świetle orzecznictwa Nieruchomości oddane do odpłatnego użytkowania Dokumentowanie i celowość wydatków świetle bieżących orzeczeń sądów administracyjnych
-Rozliczanie pracowników
Wynagrodzenia i składki na ZUS jako koszty podatkowe, Przychody pracowników przy świadczeniach dodatkowych (karty rabatowe, bony, ZFŚS), Imprezy integracyjne, spotkania z kontrahentami (reprezentacja a reklama)
-Przygotowanie deklaracji rocznej
Zasada jednoroczności podatku a płatności zaliczek, Różne metody płatności zaliczek
a płynność finansowa, Załączniki do deklaracji podatkowych, Pozostałe obowiązki informacyjne (statystyczne, dewizowe, opłaty środowiskowe itp.), Rozliczenia podmiotów powiązanych – dokumentacja podatkowa

Dział: PODATEK VAT

-Nieodpłatne świadczenia – nowelizacja przepisów
Nieodpłatne przekazanie towarów na cele związane i niezwiązane
z przedsiębiorstwem; Zużycie towarów we własnym zakresie; Opodatkowanie prezentów małej wartości i gratisów; Kawa i herbata dla pracowników, poczęstunek dla kontrahentów; Użytkowanie samochodów służbowych na prywatne potrzeby pracowników;
-Stawki podatku i zwolnienia przedmiotowe – praktyczne konsekwencje nowelizacji
Stosowanie nowych stawek – refaktury i usługi ciągłe Zwolnienie usług zdrowotnych – kilka nowelizacji ustawy w ciągu roku; Usługi szkoleniowe – które są zwolnione
i jak podatnik może to sprawdzić; Zwolnienia określone treścią Rozporządzenia wykonawczego do ustawy;
-Odliczenie podatku naliczonego – zagadnienia praktyczne
Zakres prawa do odliczenia; Odliczenie podatku od usług cateringowych; Odliczenie podatku od usług noclegowych i gastronomicznych; Odliczenie podatku od samochodów osobowych, motocykli oraz paliwa do tych pojazdów; Odliczenie podatku naliczonego wg proporcji –zmiany po nowelizacji
-Nowe zasady rozliczania niektórych transakcji
Handel złomem, niektórymi odpadami oraz prawami do emisji; Zmiany przepisów wynikające z rozporządzenia Rady 282/2011 r.; Ustalenie miejsca świadczenia usługi w obrocie transgranicznym; Opodatkowanie targów, wystaw, konferencji po 1-szym stycznia 2011 r.
-Praktyczne problemy związane z wystawianiem i otrzymywaniem faktur VAT
Faktury papierowe a/i faktury elektroniczne; Przechowywanie wystawianych faktur; Moment rozliczenia korekt dodatnich oraz ujemnych, potwierdzenie wystawienia korekty w świetle orzecznictwa; Najczęściej popełniane błędy przy wystawianiu faktur VAT
-Pytania uczestników

Program II DZIEŃ:

-Charakterystyka rocznego sprawozdania finansowego
Bilans, rachunek zysków i strat, informacja dodatkowa
-Zasady i tryb sporządzania, badania, zatwierdzania sprawozdania finansowego.
-Poprawne zamknięcie ksiąg rachunkowych. Inwentaryzacja - zasady, dokumentacja, rozliczenia.
-Wycena aktywów i pasywów.
-Utrata wartości środków trwałych
-Ewidencji i rozliczania odroczonego podatku dochodowego
-Korekty błędów podstawowych
-Sprawozdanie z działalności.
-Przygotowanie ksiąg rachunkowych do badania przez biegłego rewidenta
-Wolne wnioski, pytania, zadania

Informacje o prelegentach:

Osoby o praktycznym doświadczeniu w swojej dziedzinie.

Wydarzenia towarzyszące:

Podatkowe i rachunkowe zamknięcie roku 2011 zgodnie z obowiązującymi przepisami

Ceny:

• 760 - osoba

Cena zawiera:

materiały szkoleniowe, certyfikat, konsultacje,serwis kawowy

Dofinansowanie z UE:

Nie.

Warunki udziału i przyjmowania zgłoszeń:

zgłoszenie e-mail

Szkolenie, kurs: Podatkowe i rachunkowe zamknięcie roku 2011 zgodnie z obowiązującymi przepisami