Podatki VAT i CIT w 2012 roku – bieżące problemy

Informacje podstawowe o szkoleniu:

Podczas szkolenia zostaną omówione wybrane zagadnienia dotyczące rozliczania podatku VAT i CIT w świetle aktualnego orzecznictwa i praktyki organów podatkowych.
Pierwszego dnia szkolenia powiemy o zakresie przedmiotowym opodatkowania w systemie importu usług, kwalifikacji sprzedaży jako działalności gospodarczej oraz wykorzystaniu samochodu w aspekcie podatku VAT (m.in. zakup paliwa, nabycie, leasing, najem)
Drugiego dnia szkolenia powiemy o zasadzie ustalania przychodów w podatku dochodowym, kosztach uzyskania przychodu oraz o zasadach rozliczania różnic kursowych.

Szkolenie skierowane jest do:

ksiegowi, finansiści

Program szkolenia:

27.03.2012 – Podatek od towarów i usług w 2012 roku
1. Usługi transgraniczne
• nowe definicje w rozporządzeniu UE i ustawie VAT
• zakres przedmiotowy opodatkowania w systemie importu usług
• zasady potwierdzania miejsca siedziby i prowadzenia działalności kontrahenta
• moment powstania obowiązku Podatkowego
2. Premie jako wynagrodzenie
• premia nieopodatkowana VAT
• rabat, upust i korekta
• usługi marketingowe itp.
• wyrok NSA – koniec sporów?
3. Sprzedaż działek
• kwalifikacja sprzedaży jako działalności gospodarczej
• grunt jako majątek prywatny
• orzeczenie TSUE i wyroki NSA w Polsce
4. Usługi i świadczenia złożone- zakres pojęcia
• najem – elementy kalkulacji czynszu
• refaktury: media, telekom i podobne
• regulacja cywilna a wyrok NSA
5. Jeszcze raz samochody
• nabycie, leasing, najem
• zakup paliwa
• naprawy
28.03.2012 – Podatek dochodowy od osób prawnych w 2012 roku

1. Przedmiot opodatkowania
2. Wyłączenia przedmiotowe z ustawy – w tym czynności nie będące przedmiotem prawnie skutecznej umowy.
3. Zasady ustalania przychodów w podatku dochodowym, w tym m.in.:
• przychody z tytułu dostawy towarów i świadczenia usług
• ustalenie przychodu rozliczanego w sposób cykliczny
• przychodu z tytułu świadczeń nieodpłatnych
4. Ceny transferowe i zasady sporządzenia dokumentacji podatkowej.
5. Ustalanie kosztów uzyskania przychodów, w tym m.in.:
• definicja kosztu – związek poniesienia wydatków z przychodami (zachowanie źródła przychodu);
• zasady dokumentowania kosztów;
• koszty pracownicze;
• podatki jako koszty uzyskania przychodu;
• odszkodowania i kary umowne;
• koszty związane z działalnością finansową pożyczki, obligacje
• wydatki nie stanowiące kosztów.
6. Zagadnienia Reprezentacji i Reklamy
• reklama, działalność marketingowa, sponsoring;
7. Zasada potrącalności kosztów w czasie
• koszty pośrednie i bezpośrednie;
• koszty metodą kasową;
• koszty wynagrodzeń.
8. Nieodpłatne świadczenia na gruncie ustawy o PDOP
• nieodpłatne świadczenia w orzecznictwie i interpretacjach urzędów skarbowych;
• dywidenda pozostawiona w spółce, opróżnienie w zapłacie zobowiązania;
• brak wynagrodzenia dla udziałowca, członka zarządu i prokurenta;
• umowy toolingowe
9. Zasady rozliczania różnic kursowych;
10. Świadczenia na rzecz udziałowców i członków zarządu;
11. Wybrane zagadnienia amortyzacji;
12. Pojęcie darowizny i zasady jej odliczania;
13. Pobór podatku „u źródła”:
• umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania:
o odsetki,
o należności licencyjne (w tym m.in. problem nabywanych licencji na oprogramowanie komputerowe),
o zyski z przedsiębiorstw,
o pojęcie rezydencji podatkowej.
• certyfikat rezydencji
• obowiązki płatnika podatku.
14 Wybrane orzecznictwo i interpretacje organów podatkowych

Informacje o prelegentach:

Dr Monika Mucha – doradca podatkowy, absolwentka Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Wrocławskiego; W 2002 r. obrona pracy doktorskiej z wyróżnieniem. Doświadczenie zawodowe zdobywała jako pracownik Urzędu Skarbowego Wrocław Stare Miasto w dziale Doradztwa Podatkowego Rödl & Partner we Wrocławiu. Od 2004 prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT, optymalizacją podatkową – optymalne struktury i formy podatkowe, przekształceniami spółek, podatkiem od nieruchomości, obsługą podatkową podmiotów samorządowych, spółek użyteczności publicznej, szkół wyższych, postępowaniem podatkowym i sądowo-administracyjnym. Wykładowca Prawa podatkowego w DWSSP Asesor, oraz na studiach podyplomowych prowadzonych przez SK COSZ wraz z Uniwersytetem w Białymstoku.
Autorka licznych (60) publikacji z zakresu prawa podatkowego.

Jakub Boberski – doradca podatkowy, absolwent Wydziału Prawa Administracji i Ekonomii Uniwersytetu Wrocławskiego. Doświadczenie zawodowe zdobywał jako pracownik Pierwszego Urzędu Skarbowego we Wrocławiu. W działach Doradztwa Podatkowego Rödl & Partner we Wrocławiu oraz Spółce Deloitte Doradztwo Podatkowe Sp. z o.o. Od 2008 prowadzi własną kancelarię doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem dochodowym od osób fizycznych i prawnych oraz ordynacji podatkowej. Autor pub;likacji o tematyce podatkowej.

Ceny:

• 990 - +VAT

Cena zawiera:

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe i lunch oraz certyfikaty BDO

Dofinansowanie z UE:

Nie.

Warunki udziału i przyjmowania zgłoszeń:

BDO zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn niezależnych.

Warunki i zasady rezygnacji.
Rezygnacja z udziału w szkoleniu powinna nastąpić w formie pisemnej (e-mail) najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.

Szkolenie, kurs: Podatki VAT i CIT w 2012 roku – bieżące problemy