AKCJA BILANS!!! Zamknięcie roku 2011 CIT i VAT

Informacje podstawowe o szkoleniu:

Cel szkolenia
• Omówienie wybranych zagadnień z zakresu podatku VAT i CIT w oparciu o aktualnie obowiązujące przepisy.
• Przypomnienie uczestnikom zasad rachunkowości, jakimi powinni się kierować przy sporządzaniu zamknięcia roku 2011.
Korzyści dla uczestników
• Ugruntowanie wiedzy z zakresu podatków VAT i CIT obowiązujących od 1 stycznia 2011 r.
w kontekście sporządzania bilansu.
• Poznanie praktycznych sposobów zastosowania korzystnych rozwiązań w zakresie opodatkowania i zasad sporządzania bilansu w codziennej praktyce.

Szkolenie skierowane jest do:

• Osoby odpowiedzialne za rozliczanie podatkowe i finansowe przedsiębiorstw
• Główni księgowi
• Dyrektorzy finansowi
• Kontrolerzy finansowi

Program szkolenia:

CIT
1. Rok podatkowy
a. Rok podatkowy przy przekształceniach
b. Rok podatkowy przy utworzeniu podmiotu
c. Rok podatkowy w spółkach osobowych
2. Przychody
a. Rozliczanie przychodów w ujęciu rocznym i miesięcznym
b. Przychody zagraniczne polskich podatników
c. W jakim momencie prawidłowo rozpoznać przychód

ii. Rozpoznanie przychodów na przykładach z różnych typów umów
d. Przychody z tytułu kontraktów długoterminowych
e. Świadczenia nieodpłatne jako przychód
f. Przychody z restrukturyzacji i innych transakcji
i. Aport i objęcie udziałów -
ii. Konwersja wierzytelności jako przychód
g. Rozliczanie przychodów na przełomie lat podatkowych
3. Koszty
a. Zasady rozliczania kosztów w podatku CIT
b. Koszty bezpośrednio związane z przychodami oraz tzw. pośrednie
c. Zobowiązania, rezerwy i rozliczenia międzyokresowe kosztów
d. Rozliczenia kosztów w czasie
e. Koszty marketingowe, reklama i reprezentacja
f. Reprezentacja – kryteria wyłączenia z kosztów
g. Koszty utworzenia spółki
h. Koszty z tytułu zbycia udziałów / akcji
i. Koszty imprez integracyjnych, świąt zakładowych, szkoleń itp.
j. Rozliczanie kosztów na przełomie lat podatkowych
4. Zasady szczególne rozliczania przychodów i kosztów
5. Przypadki szczególne
a. Związki zawodowe jako koszt
b. Zaniechane inwestycje
c. Korekty kosztów i przychodów na przełomie lat podatkowych
d. Refaktury
6. Środki trwałe w ujęciu rocznym
a. Remont i modernizacja, części składowe – przekroczenie limitów rocznych
b. Likwidacja środków trwałych i WNiP, inwestycji w obcych środkach trwałych
7. Ustalenie dochodu / straty
a. Odliczenia
b. Uwzględnienie straty – w tym możliwości optymalizacji i strategie zapobiegające przedawnianiu strat
c. Doliczenia do dochodu
d. Ustalenie podstawy opodatkowania
8. Na co zwracać uwagę przy sporządzaniu uzgodnienia wyniku finansowego do podatkowego (CIT reconciliation)
9. Szczególne aspekty zamknięcia roku w spółkach osobowych
a. Umowy ze wspólnikami
b. Przyporządkowanie przychodów i kosztów
c. Pozostałe aspekty
10. Obliczenie podatku
VAT – wybrane zagadnienia
1. Podsumowanie istotnych zmian obowiązujących od 1. stycznia 2011
a. Zwolnienia podatkowe
b. Przekazania nieodpłatne
2. Prawo do odliczenia VAT – w świetle orzecznictwa i interpretacji organów podatkowych
a. Faktura elektroniczna
b. Faktura przedwczesna
c. Zakup środków trwałych
d. Najem, usługi telekomunikacyjne, usługi niematerialne
e. Odliczenie VAT z faktur zawierających błędy
f. Zaniechane inwestycje
g. Samochód w firmie
3. Faktury korygujące
4. Faktury elektroniczne i papierowe
5. Obowiązki roczne w VAT
6. Naliczanie VAT przy użytku prywatnym samochodów

Informacje o prelegentach:

Ekspert z dziedziny podatków, absolwent Europejskiego Uniwersytetu Viadrina we Frankfurcie n. Odrą o specjalizacji m.in.: prawo podatkowe oraz ekonomia opodatkowania przedsiębiorstw. Wykładowca z wieloletnim doświadczeniem zawodowym, które zdobywał m.in. w PricewaterhouseCoopers w Berlinie oraz Ernst & Young we Wrocławiu. W ramach wyodrębnionych struktur (tzw. German Desk) doradza Klientom z niemieckiego obszaru językowego (Niemcy, Austria, Szwajcaria).

Ceny:

• 350 - +23%VAT

Cena zawiera:

materiały, serwis kawowy, lunch, certyfikat

Dofinansowanie z UE:

Nie.

Warunki udziału i przyjmowania zgłoszeń:

Istnieje możliwość zorganizowaina szkolenia w formie zamkniętej w dogodnym dla Państwa terminie i lokalizacjji
UWAGA! Szkolenia finansowane ze środków publicznych są zwolnione z podatku VAT

Podstawą wzięcia udziału w szkoleniu jest przesłanie wypełnionej karty zgłoszenia drogą elektroniczną lub faksem.

Szkolenie, kurs: AKCJA BILANS!!! Zamknięcie roku 2011 CIT i VAT